 : مشخصات و جزئيات محصول جديد صندوق هاي سرمايه گذاري اعلام شد.
به گزارش خبرنگار اقتصادي خبرگزاري فارس ، صندوقهاي سرمايهگذاري در سهام به عنوان محصولي جديد در حالي با ارايه مجوز فعاليت به 6 كارگزار از فردا رسما" آغاز به فعاليت خواهد كرد كه مشخصات و جزئيات محصول جديد صندوق هاي سرمايه گذاري اعلام شد.
*هدف و موضوع فعاليت صندوقهاي سرمايهگذاري
براساس اين گزارش ، هدف و موضوع فعاليت صندوقهاي سرمايهگذاري در سهام جمعآوري وجوه از سرمايهگذاران و اختصاص آنها به خريد انواع اوراق بهادار به منظور كاهش ريسك سرمايهگذاري و بهرهگيري از صرفهجوييهاي ناشي از مقياس و تامين منافع براي سرمايهگذاران است.
موضوع فعاليت اين صندوق ها نيز سرمايهگذاري در سپردههاي بانكي و كليه اوراق بهاداري است كه مجوز انتشار آنها توسط دولت يا بانك مركزي يا سازمان بوريس و اوراق بهادار صادر شده باشد.
* الزامات سرمايهگذاري صندوقهاي سرمايهگذاري در سهام
بر اساسي آيين نامه هاي مصوب ، نسبت از كل داراييهاي اين صندوق ها بايد شامل اوراق مشاركت، گواهي سپرده بانكي، سپردهها و ساير وجوه نقد تا حداكثر 15درصد، سهام و حق تقدم پذيرفته شده در بورس حداكثر 10درصد و سهام و حق تقدم طبقهبندي شده در يك صنعت حداكثر 30درصد تعيين شده است.
در شرايط استثنايي كه به تشخيص مدير صندوق، عدم رعايت درصد سرمايه گذاري در اوراق مشاركت، گواهي سپرده بانكي، سپردهها و ساير وجوه نقد به نفع سرمايهگذاران باشد، نصاب مذكور ميتواند به مدت يك ماه حداكثر تا 40 درصد افزايش يابد.
از طرف ديگر فقط يك سهم منتشره از سوي يك ناشر ميتواند بدون رعايت بند مربوط به درصد سرمايه گذاري در سهام از كل دارايي صندوق را تشكيل دهد.
* امتيازات فعاليت صندوقهاي سرمايهگذاري
براساس اين گزارش ، مزيت هاي اين صندوق ها از منظر سرمايهگذاران مي تواند شامل مواردي چون كاهش هزينه بكارگيري نيروهاي متخصص در گردآوري و تحليل اطلاعات و گزينش سبد بهينه اوراق بهادار، فراهم نمودن امكان سرمايهگذاري مناسب و متنوعتر در داراييها و كاهش ريسك، نمايندگي سرمايهگذاران در مقابل اشخاص ثالث و ضمانت نقد شوندگي سرمايهگذاران باشد.
از سوي ديگر ورود اشخاص غيرحرفهاي از طريق سرمايهگذاران حرفهاي به بازار سرمايه و گسترش سرمايهگذاريها در صنايع و شركتهاي گوناگون از جمله مزيت هاي اين صندوق براي مقام ناظر بازار سرمايه است.
*انواع واحدهاي سرمايهگذاري
صندوقهاي سرمايهگذاري داراي دو نوع واحد ممتاز و عادي هستند.
واحدهاي سرمايهگذاري ممتاز داراي مشخصاتي چون حق شركت در مجامع صندوق ، حق راي با شرط داشتن حداقل 5 درصد از كل واحدهاي سرمايهگذاري ممتاز و غيرقابل ابطال و قابل فروش بوده اما واحدهاي سرمايهگذاري عادي حق حضور و اعمال راي در مجامع صندوق نداشته و اين نوع از واحدها قابل ابطال و غيرقابل فروش خواهند بود.
*وظايف و مسئوليتهاي مدير صندوق
به گزارش فارس ، انجام مراحل اجرايي صندوق (از جمله پذيرهنويسي، صدور و ابطال واحدهاي سرمايهگذاري)، ثبت و نگهداري حساب هر سرمايه گذار، تعيين كارگزار يا كارگزاران صندوق و نظارت بر اجراي بهينه دستورات توسط آنها، جمعآوري و نگهداري كليه مدارك مثبته مربوط به ثبت وقايع مالي صندوق طبق اصول و رويههاي حسابداري و تهيه گزارشهاي مورد نياز طبق مفاد اساسنامه و معرفي مدير سرمايهگذاري يا گروه مديران سرمايهگذاري و تعيين نحوه جبران خدمات آنها ، پاسخگويي به سوالات متعارف سرمايهگذاران ، تهيه نرمافزارها و سختافزارهاي لازم و بكارگيري آنها براي اجراي اهداف و موضوع فعاليت صندوق، انجام تبليغات لازم، نمايندگي صندوق در برابر سرمايهگذاران، كليه ادارات دولتي و غيردولتي، مراجع قضايي و ساير اشخاص حقيقي و حقوقي، اقامه هرگونه دعواي حقوقي و كيفري از طرف صندوق و دفاع در برابر هرگونه دعواي مطروحه عليه صندوق از وظايف و مسئوليتهاي مدير صندوق به شمار مي روند.
*وظايف و مسئوليتهاي مدير يا گروه مديران سرمايهگذاري صندوق
اين در حالي است كه براي مدير يا گروه مديران سرمايهگذاري صندوق نيز وظايفي تعريف شده كه از ان جمله سياستگذاري و تعيين خط مشي سرمايهگذاري صندوق و تصميمگيري در مورد خريد، فروش يا حفظ مالكيت داراييهاي صندوق در چارچوب مقررات، اساسنامه و اميدنامه صندوق، تعيين قيمت خريد و فروش اوراق بهادار صندوق با رعايت دستورالعمل نحوه تعيين قيمت خريد و فروش اوراق بهادار در صندوقهاي سرمايهگذاري مصوب سبا، به منظور محاسبه قيمت صدور، ابطال و ارزش خالص داراييهاي هر واحد سرمايهگذاري صندوق مطابق مفاد اساسنامه است.
*وظايف و مسئوليتهاي متولي صندوق
پيشنهاد نصب، عزل و ميزان حقالزحمه حسابرس صندوق به مجمع صندوق جهت تصويب، نظارت مستمر بر عملكرد مدير و ضامن به منظور حصول اطمينان از رعايت مقررات، مفاد اساسنامه و اميدنامه صندوق، بررسي و حصول اطمينان از ارايه به موقع گزارشها و نظرات حسابرس ، نظارت و حصول اطمينان از انتشار به موقع اطلاعات صندوق توسط مدير ، طرح موارد تخلف مدير، ضامن و حسابرس صندوق از مقررات، مفاد اساسنامه و اميدنامه نزد سبا و پيگيري موضوع و طرح موارد تخلف مدير، ضامن و حسابرس صندوق نزد مراجع صالح قضايي در صورتي كه تخلف ياد شده جرم محسوب شود و پيگيري موضوع از وظايف و مسئوليتهاي متولي صندوق است.
*وظايف و مسئوليتهاي ضامن صندوق
پرداخت مبالغ لازم (در صورتي كه صندوق براي انجام هرگونه پرداخت از محل وجوه نقد خود به سرمايهگذاران مطابق مواد اساسنامه، وجوه نقد كافي در اختيار نداشته باشد) و پرداخت نقدي به صندوق در قبال دريافت تمامي داراييهاي صندوق پس از دوره اوليه تصفيه نيز از مسئوليتهاي ضامن صندوق تعريف شده است.
*وظايف و مسئوليتهاي حسابرس صندوق
به گزارش فارس ،حسابرسان اين صندوق ها نيز داراي وظايفي هستند كه اظهارنظر در خصوص كفايت يا ضعف اصول و رويههاي كنترل داخلي مدير و متولي، بررسي و تهيه گزارش در مورد چگونگي رعايت اصول و رويههاي كنترل داخلي توسط مدير و متولي، بررسي كليه گزارشها، صورتهاي مالي و اطلاعاتي كه مدير طبق اساسنامه موظف است تهيه كند و حسب مورد به سرمايهگذاران، مجمع صندوق، سبا، متولي يا ضامن ارايه دهد و اظهارنظر در خصوص آنها، نظارت بر كليه عمليات مالي صندوق و اظهارنظر در خصوص محاسبات خالص ارزش روز، ارزش آماري، قيمت صدور و قيمت ابطال واحدهاي سرمايهگذاري در گزارشهاي دورهاي از مسئوليتهاي حسابرسان صندوق
است.
*وظايف و مسئوليتهاي كارگزاران صندوق
اجراي دستورات گروه مديران سرمايهگذاري در زمينه خريد و فروش اوراق بهادار به نام صندوق در چارچوب مقررات، نگهداري گواهيهاي نقل و انتقال اوراق بهادار پذيرفته شده در بورس و تسليم انها صرفا به كارگزار ديگر صندوق به دستور مدير ، تسليم اوراق بهادار با نام پذيرفته نشده در بورس كه به نام صندوق خريداري كرده است به متولي و تسليم اوراق بهادار بينام صندوق به متولي يا بانك تعيين شده توسط وي، واريز وجوه نقد صندوق نزد خود صرفا به حساب بانكي صندوق به دستور مدير ، ارايه اطلاعات مربوط به معاملات اوراق بهادار صندوق به مدير، متولي و حسابرس به درخوست آنها، رعايت قانون، مقررات، اصول و ضوابط و استانداردهاي مربوط به حرفه كارگزاري، افتتاح يك حساب به نام صندوق در دفاتر حسابداري خود و ثبت كليه عمليات مالي صندوق كه از طريق كارگزاري صورت ميگيرد در اين حساب ، استفاده از ايستگاه معاملاتي اختصاصي صندوق در صورت وجود، صرفا جهت انجام معاملات صندوق نيز از وظايف كارگزاران صندوق خواهد بود.
*هزينههاي سرمايهگذاري در صندوق
هزينههاي سرمايه گذاري در صندوق به دو بخش هزينههاي قابل پرداخت از محل داراييهاي صندوق و هزينههاي قابل پيشبيني
و غيرقابل پيش بيني تقسيم ميشود.
كارمزد مدير صندوق سالانه حداكثر 2 درصد، كارمزد متولي سالانه حداكثر 5/0 درصد، كارمزد ضامن سالانه حداكثر 5/2 درصد از متوسط روزانه ارزش خالص داراييهاي صندوق در نظر گرفته شد.
حقالزحمه حسابرس در حالي سالانه مبلغ ثابتي خواهد بود كه حقالزحمه و كارمزد تصفيه صندوق معادل 3/0 درصد ارزش خالص داراييهاي صندوق در آغاز دوره اوليه تصفيه است و حق پذيرش عضويت در كانونها معادل مبلغ تعيين شده توسط كانونهاي مذكور، مشروط بر اينكه عضويت در اين كانونها طبق مقررات اجباري باشد يا عضويت به تصويب مجمع صندوق برسد.
*هزينههاي قابل پرداخت توسط سرمايهگذاران
هزينههاي قابل پرداخت توسط سرمايهگذاران شامل بخش ثابت به مبلغ 2 هزار تومان براي ابطال هر گواهي سرمايهگذاري و بخش متغير كه علاوه بر مبلغ فوق مبالغ 5 درصد از رقم ابطال (در صورتي كه تاريخ ابطال 7 روز يا كمتر با تاريخ صدور گواهي سرمايهگذاري فاصله داشته باشد) و از قيمت ابطال (در صورتي كه تاريخ ابطال بيش از 7 روز و برابر يا كمتر از 15 روز با تاريخ صدور گواهي سرمايهگذاري فاصله داشته باشد) خواهد بود.
* ارزش خالص داراييها، قيمت صدور، قيمت ابطال و ...
خالص ارزش روز هر واحد سرمايهگذاري در پايان هر روز برابر است با ارزش روز داراييهاي صندوق در پايان آن روز منهاي بدهيهاي صندوق در پايان آن روز تقسيم بر تعداد واحدهاي سرمايهگذاري نزد سرمايهگذاران در پايان همان روز وارزش روز داراييهاي صندوق در پايان هر روز برابر با مجموع وجوه نقد صندوق، قيمت فروش اوراق بهادار صندوق، ارزش روز مطالبات صندوق (نظير سود تحقق يافته دريافت نشده سپردههاي بانكي و سهام) و ارزش ساير داراييهاي صندوق به قيمت بازار در پايان همان روز است.
قيمت ابطال واحدهاي سرمايهگذاري با خالص ارزش روز واحدهاي سرمايهگذاري برابر است.
ارزش خالص داراييها، قيمت صدور، قيمت ابطال و ارزش آماري واحدهاي سرمايهگذاري صندوق چنانچه در محاسبه خالص ارزش روز واحد سرمايهگذاري، به جاي قيمت فروش اوراق بهادار صندوق، قيمت خريد آنها در پايان آن روز منظور شود، قيمت صدور هر واحد سرمايهگذاري در پايان آن روز به دست ميآيد.
تفاوت قيمت خريد و فروش سهام ناشي از كارمزدهاي معاملاتي و ماليات نقل و انتقال است و در محاسبه قيمت خريد و فروش اوراق بهادار صندوق مدير اجرايي در چارچوب دستورالعمل مربوطه قادر به تعديل قيمت بازار سهم است در محاسبه ارزش آماري واحدهاي سرمايهگذاري تنها ارزش بازار سهام ملاك عمل خواهد بود.
*مرجع رسيدگي به تخلفات و اختلافات:
سازمان بورس و اوراق بهادار مرجع رسيدگي به كليه تخلفات مدير، ضامن، متولي، حسابرس و كارگزاران صندوق از مقررات، مفاد اساسنامه و اميدنامه صندوق است و هرگونه اختلاف بين مدير، ضامن، متولي، حسابرس و كارگزاران صندوق با يكديگر و با سرمايهگذاران صندوق در مواردي كه مربوط به صندوق ميشود و هرگونه اختلاف بين صندوق با ساير اشخاص ذيربط كه ناشي از فعاليت حرفهاي آنها باشد، مشمول ماده 36 قانون بازار اوراق بهادار بوده و بر اساس همين ماده رسيدگي ميشود.
*ساير موارد
در صورتي كه مدير، حسابرس، متولي يا ضامن در انجام وظايف و مسئوليتهاي خود تقصير، قصور يا تخلف داشته باشند و از اين بابت خسارتي متوجه صندوق گردد، شخص يا اشخاص مقصر يا متخلف مسئول جبران خسارت وارده خواهند بود و چنانچه به هر دليلي بين منافع سرمايه گذاران با منافع مدير، حسابرس، متولي يا ضامن تعارض پيش آيد، تاديه حقوق سرمايهگذاران بر تاديه حقوق افراد ياد شده مقدم خواهد بود.
|
